大家好,小榜来为大家解答以上的问题。年终本年利润结转到未分配利润分录，货到单未到 款已付 如何做分录这个很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧！

1、发票未到，如果在月初货到，月末票到，也就是货和票在一个会计周期，那么付款时会计分录为 借：应付账款--A公司 贷：银行存款货到收到发票会计分录借：原材料 应交税金-进项税额贷：应付账款--A公司如果不在一个会计周期，也就是跨月付款会计分录同上月末货到发票未到暂估会计分录借：原材料-暂估 贷: 应付账款-A公司第2月月初冲回暂估借：原材料-暂估 红字 贷: 应付账款-A公司 红字收到发票借：原材料 应交税金-进项税额贷：应付账款--A公司月末如果应付账款-A公司的余额在贷方，说明还有款项未付，余额在借方，说明已付款，发票未到。

2、还有就是采购发票和入库单是对应匹配的，如果只有入库单没有发票，也可以说明没有收到发票。

3、 答案补充 如果有财务软件就方便许多了。

4、在会计科目设置时，为了解决这种问题，我们只设置应收账款和应付账款科目，不设置预收账款和预付账款，这样就可以用应收账款和应付账款的余额来直接反映债权和债务。

5、在金碟软件中有一个月末自动暂估，月初自动冲转。

6、财务的应收账款和应付账款都是由销售出库和采购入库链接生成的。

7、你在采购入库里可以随时查询剩余单据，就是发票没到，需要催问采购员的。

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